Новости Словари Конкурсы Бесплатные SMS Знакомства Подари звезду
В нашей
базе уже
59876
рефератов!
Логин

Пароль

Способы и методики оценки кредитования заемщика 9600

Способы и методики оценки кредитования заемщика 9600.
Способы и методики оценки кредитования заемщика



Введение В условиях перехода к рыночной экономике в значительной степени усиливается жесткость финансовых ограничений хозяйственной деятельности предприятий. Это проявляется, прежде всего, в ликвидации безвозмездной государственной поддержки, отказе от государственного финансирования, что с неизбежностью вызывает необходимость использования коммерческого и банковского кредита. Соответственно кардинально изменилась кредитная система, которая теперь функционирует в условиях нестабильности и банкротства огромного числа предприятий. В этой связи, выбранная нами тема исследования представляет особую актуальность. Предметом нашего дипломного исследования является современный методический аппарат по оценке кредитоспособности заемщика. Объектом исследования - Методика по оценке кредитоспособности заемщика СБС "Агро". В связи с вышеизложенным, целью дипломной работы является систематизация научных достижений в проблеме оценки кредитоспособности заемщика, анализ методического аппарата и практики его применения в банковском отделении, чтобы на этой основе попытаться предложить конкретные пути совершенствования основного документа кредитного отдела банка. 1. 1. Кредитоспособность заемщика как экономическое понятие. Кредитоспособность клиента (заемщика) - одно из тех новых понятий, которое буквально внесла в нашу жизнь новая экономическая эпоха. Несмотря на это, сегодня, уже можно с уверенностью сказать, что оно заняло в ней свое место прочно и навсегда. Существует множество определений кредитоспособности клиента (заемщика). Самым распространенным из них является следующее: способность лица полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам, что делает неотличимым его от другого термина - "платежеспособность". В связи с этим, рассмотрим отличия понятий кредитоспособности и платежеспособности: Кредитоспособность Платежеспособность 1. Понятие более узкое в отличии от платежеспособности Понятие, вмещающее в себя понятие кредитоспособности 2. Прогнозирует платежеспособность предприятия на срок кредита. (9.-с.144) Фиксирует неплатежи за истекший период или какую-либо другую дату. 3. Характеризует возможность погашения части общей задолженности, а именно ссудной задолженности. Характеризует способность и возможность погасить все виды задолженности. 4. Источники погашения: - выручка от реализации продукции, - выручка от реализации имущества, принятого банком в залог по ссуде, - гарантия другого банка или предприятия, - страховое возмещение. - выручка от реализации продукции, - выручка от реализации имущества предприятия. Существует множество дополнений, уточнении, и даже иных трактовок нашего искомого понятия, большинство которых можно кратко свести к следующим определениям. Кредитоспособность как: - необходимая предпосылка или условие получения кредита; - готовность и способность возвратить долг; - возможность правильно использовать кредит; - возможность своевременно погасить ссуду (реальный возврат кредита) . В трудах экономистов 20-х годов, где проблемы кредитования всегда были актуальны и широко освещены, кредитоспособность понимали как: с точки зрения заемщика: способность к совершению кредитной сделки и возможности своевременно возвратить ссуду; с точки зрения банка: правильное определение размера допустимости кредита(17.-с. 49). Современные условия - перестройка кредитной системы страны, образование коммерческих банков и переход к двухуровневой структуре банковской системы, ориентация на рыночный характер экономики потребовали разработки более глубоких подходов к проблеме оценки банками кредитоспособности заемщиков. Наиболее содержательное определение кредитоспособности было предложено М.О. Сахаровой, которая полагает, что кредитоспособность банковских клиентов представляет собой "такое финансово-хозяйственное состояние предприятия или организации, которое дает уверенность в эффективности использовании заемных средств, способности н готовности заемщика вернуть кредит в соответствии с условиями кредитного договора" (38.-с. 20). Другие исследователи возражают по поводу принятия за основу такого определения при рассмотрении методики оценки кредитоспособности (23.-с.32), утверждая, что если под эффективностью использования заемных средств понимать получение дохода от кредитуемого мероприятия, то банк не вправе предъявлять такие требования к заемщику. Кроме того, приводимые определения кредитоспособности не учитывают важнейшее условие кредитной сделки, как правоспособность заемщика. По мнению этих авторов, сущность категории "кредитоспособность" представляет собой " то - реально сложившееся правовое и хозяйственное положение заемщика, и, сходя из оценки которого банк принимает решение о начале (развитии) или прекращении кредитных отношений с заемщиком" (23. -с. 32). Это определение мы и примем за основу в данной исследовательской работе. При определении банком кредитоспособности, как правило, принимаются во внимание следующие факторы: - дее- и правоспособность заемщика для совершения кредитной сделки; - его моральный облик, репутация; - наличие обеспечительного материала ссуды; - способность заемщика получать доход. Правоспособность - это признанная государством способность юридических лиц иметь права и нести обязанности, предусмотренные и допускаемые законом (23.-с. 33). Дееспособность - это правомочность заемщика к получению кредита. Это предполагает не только наличие Устава, Свидетельства о регистрации предприятия. Лицензии на тот или иной вид деятельности, Согласие членов партнерства или Учредительный договор, и другие документы, но и характеризуется отсутствием каких-либо ограничений и запретов на самостоятельность предприятия как юридического лица (37.-с. 236). Моральному облику клиента в России особенно большое внимание уделялось в литературе дореволюционного периода. По мнению И. Ададурова, "первым и важнейшим условием кредита является необходимость, чтобы личность, ищущая у нас возможности кредитования, по своим нравственным качествам не внушала недоверия" (11.-с. 59). При этом моральную основу кредитной сделки (честность и порядочность) напрямую связывали с фактором управления делами, компетентностью, умением руководителей хозяйств предвидеть изменения экономической конъюнктуры и пользоваться ими, своевременно перестраивать производство и т. д. Сложность составляет измерение и оценка подобных факторов, ибо представить их значение в цифрах невозможно. Естественно, к числу важнейших аспектов кредитоспособности относилось наличие материального обеспечения ссуды. Отдельные специалисты даже придавали этому фактору решающее значение. Н.Бунге связывал высшую кредитоспособность с
Умар.Ш. был тут !!!!!
 
давайте изгоним мат !!!
 
ДОБРОЙ НОЧИ ОТ Ъ
ЛОКИ ИНО
 
ДМК МЭ
 
где инфааа?